Obično su budžeti bez velikih iznendjenja, pogotovo kada je manjinska vlada ili smo blizu izbora. Ove godine to nije bio slučaj. Vlada je predložila promene u taksnoj strategiji koje mogu da imaju ogromne posledice na ekonomiju i na sve nas koji plaćamo takse.
Po predlogu Vlade oni žele da povećaju procenat takse koji se plaća na porast ili “capital gain” Od juna 2024 godine. Pre nego što udjemo u detalje samo da pojasnim kako takse na porast rade.
Znači taksa ili porez na platu ili interes se računa na punu zaradu i računa se na našoj individualnoj poreskoj stopi. Što znači ako ste zaradili $100 i vaša individual porezna taksa je 30% vaša neto zarada je $70.
Porez na porast ili capital gains se računa malo drugačije. Ako imate porast od $100, znači kupili ste neku investiciju recimo za $100 a prodali za $200, vaš porast je $100. Do sada taksa se računala uzimajući tih $100 porasta i samo 50% od tog porasta je uključeno u vašu taksu, i uzimajući primer od 30%, taksa je bila na $50 ili $15 a vaša neto zarada na tih $100 porasta je bilo $85.
To je veoma privlačno u poredjenju sa taksama na interes ili plate. Razlog zbog toga je da se da inicijativa da se investira na duge staze, i naravno kao vrsta kompenzacije za uzeti rizik. Porast nije zagarantovan kao interesne kamate, prema tome neka vrsta povoljnosti je potrebna.
Znači taksa na nas porast na akcije, ili stanove i kuće u koje investiramo kada ih eventuano prodamo je niža u poredjenju sa taksama na interesne kamate.
Novi predlog u budžetu za 2024 godinue je da od juna 2024 ta kamata ide gore. Predlog je da umesto 50% od porasta koji bude unesen u taksu, (od juna 25) 66.67% porasta bude unesen u taksu na zarade više od $250,000 za individualce ili na sve poraste na investicije u privatnim kompanijama ili “trust” računima.
Na primer ako imate “investment” stan ili kuću koju ste kupili za $500,000 i držite je u privatnoj korporaciji i sada je porasla na $1,000,000. Vaš porast je $500,000 od kojih $250,000 po trenutnim pravilima bi bio svrstan u vašu taksu. 2023 vasa taksa u Ontariu bi bila od prilike $92,147.
Po novim pravilima, $333,350 ide u vašu taksu i ako ste u Ontariu, recimo i ovo je vaša jedina zarada u toj korporaciji za tu godinu taksa bi bila $136,764. Razlika od $44,617!!
To je ogromna razlika i moguće je da promeni način na koji ljudi i kompanije investiraju na duge staze ili uopšte misle o investicijama.
Bez povoljnosti na taksu mnogi će da razmisle dva puta da li da rizikuju svoj kapital na nešto što možda ima veliki porast u budućnosti ali nije zagarantovan. Fokus će se promeniti na kratke staze, manje investicije ili investicije u drugim zemljama koje imaju niže takse na porast.
Po nekim procenama najveći pritisak je na investicije u “real estate” jer kuće i stanovi su u suštini jedna investicija, ne možete da prodajete kuću po spratu ili sobi. Akcije i papirne invsticije možete da podelite na više delova i prodajete ispod novog nivoa od $250,000. Znači ima opcija kako se zaštiti od ovoga u odredejnim slučajima.
Jedan od većih problema je to, šta napraviti u slučaju smrti, jer u tom slučaju sve investicije se računaju kao da su prodate na datum smrti posednika. Takse mogu da budu ogromne. U tom slučaju od velike pomoći bi bilo uraditi unapred “finansijski plan” ili estate plan. Kao i uvek, dosta toga se može uciniti kroz planiranje i rad sa profesinalnim savetnicima za investicije.
Za sada ovo je samo predlog vlade, i naišao je na veliko negodovanje, od strane javnosti i ekonomskih stručnjaka. Da li će proći još ostaje da se vidi. Ovo nije ni prvi put da su ovakve promene napravljene i stvari se mogu opet promeniti, ali u ovo doba velikih deficita nisu velike šanse da će ove visoke takse trajati samo na kratko.
Pozovite nas ako imate kakva pitanja ilia ako ste spremni da saradjujete sa našim timom na vašim RRSP, TFSA i ostalim investicijama.
Robert Blagojevic, MBA, CiM | investment Advisor | RBC Wealth Management | RBC Dominion Securities inc. | 200 Bay Street, South Tower, 39th floor, Toronto, Ontario, M5J 2J2 | T 416-842-4369 | M 416-806-4077 | Toll free 1-800-561-6431| F 416-842-2222 | E rob.blagojevic@rbc.com |
